根据学院2013年工作要点和学院升本要求，按照收入预算积极稳妥、支出预算以优先保证教学，确保升本与学院中长期发展资金需要的指导思想，在2012年财务决算的基础上，制订本年度预算。

一、收入预算

（一）收入预算的的编制依据：

1、2011级学生按在校人数97.5%计算，预科按95%计算收费人数，2012级学生人数按97%计算，五年制大专按95%计算（可能有一定的流失）。

2、2013年新生按2000人计算，其中统招1500人，五年制500人。

3、住宿费11级学生按2.5+0.5学制，住宿费为一个学期，其他学生正常收费。

4、培训费收入由培训中心提供。

5、其他收入根据历年情况，适当考虑新的因素。

（二）学费收入预算

1、2011级学生学费预算

单位：万元

2、2012级学生学费预算

单位：万元

3、2013级学生收费预算

根据2011、2012级学生加权平均收费标准，人均学生7700元，五年制标准6800元，招生人数按招生计划，2013年招生2000人，其中统招1500人，五年制500人作为预算依据。

统招：1000人×7700元/人=770万元　　

学费收入合计    5845万元

（三）住宿费收入

根据上表，7634人，住宿费标准1400元/人＝778万元；

应收住宿费费1069万元，按1060万元预算。

（四）培训费收入             800万元（培训中心预计）

（五）幼儿园收入               40万元

（六）财政补贴                700万元（不确定性较大比上年减少106万元）

（七）捐赠收入                400万元

收入合计（第二至第七项）        8845万元

二、支出预算

（一）成本费用预算（见支出预算表）

2013年成本支出预算6298万元，较上年增加1210万元，增幅为23.78%，主要依据为：

1、2013年工资预算3900万元，比2012年增加674万元。一是人员结构调整，人平工资水平提高，二是学校老职工调整工资增加工资支出。

2、社保2013年预算303万元，较上年增加17万元，主要是随着工资总额增加的影响。

3、（3）住房公积金人数增加，预计450人左右需交住房公积金，增加12万元。

3、图书资料购置费预算安排300万元，比上年增加289万元，依据是(1)2012年已购图书预计价款500万元，按合同2013年支付50%，预计250万元，（2）本年新补充图书为最近出版的新书，大部分在新华书店购买，期刊、杂志需用现款结算（见图书馆资料）。

4、教学支出安排720万元，增加71万元，增加15.56%。在升本过程中，教学教改力度会加大，支出会有一定的增加。

5、校园维护费安排50万元，比2012年增加14万元，主要考虑了升本前局部维护增加。

6、科研费安排150万元，比2012年略有增加。科研是升本验收的重点，也是目前升本中的难点，需保证投入。

7、水电费：学生总人数虽然减少，但在校学生基本与上年持平，支出预算未作大的调整。

8、印刷费、宣传费因2013年招生人数主动调整，成本势必降低，预算作了适度下调。

9、工会费2012年计提工会经费41万元，2013年按工资计提比例，应提取58万元。

(二)专项经费预算

1、信息网络建设750万元，其中：

（1）已签合同施工待结算项目8个    204万元

（2）日常运行费用                   46万元

（3）拟建项目10个                 500万元

（见信息中心2013年项目安排）

2、教学系统实训建设项目       1200万元 

经与教务处沟通，按升本要求，教学设备缺口1300万元，在2013年配齐，（具体项目还需论证）。预算安排1200万元

3、新校园建设：               5461万元

（1）按合同（审计报告），工程总额32054万元，已付款28014万元，质保金79万元，预计现有工程项目待支付3961万元，

（2）据鄢副院长介绍，解决现有土地及报建，需资金1500万元，其他情况目前还不能确定。

4、后勤保障                 470万元

（1）零星工程               100万元

（2）教室、办公室装饰        80万元

（3）燃气                   250万元

（4）塘湾湖坝                40万元

合计                      7881万元

总计     14179万元

2013年成本费用预算（单位：万元）

三、资金情况

（一）可用资金

1、2012年期末资金余额 5357万元，剔除奖助学金419万元，学院可支配资金4938万元；

2、当年预算收入        　　　  8845万元 

  合计可使用资金     　　　13783万元

（二）需支出（支付）资金

1、成本项目支出        　　　　6298万元

2、信息网络建设         　　　 750万元

3、已建设待结算资金  　　　　  3961万元

4、土地及待建          　　　　1500万元以上

5、实习实训设备设施  　　　    1200万元

6、后勤                 　　　 470万元

合计             　　　　 14179万元    

（三）资金余缺            　　　-396万元

为解决资金缺口，计划通过各种渠道融资5000万元。附资金平衡表

四、风险分析

（一）影响收入实现的因素

1、2013年招生人数按2000人预算，其中五年制大专500人，存在招生人数与生源结构的风险。如果按统招与五年制各1000人计算，收入将直接减少100万元。

2、2012级学生流失按3%计算，力争控制的3%以内。

3、财政补贴收入没有明确的补贴标准，只能以2012年706万元为基数估算，具有不可控性。

（二）支出（付）风险

1、支出预算中，成本预算有一定的依据，仍需加强管理控制。

2、教学支出或有可能有因升本的硬性指标要求面增加支出。

3、校园建设只考虑以发生的项目支付，如果增加新的项目则需要增加新的投资，新项目因素未充分考虑。

（三）、预期潜力

1、招生超预期的潜力；

2、政府对民办学校支持力度加大或许增加财政拨款。

2013年资金平衡表（单位：万元）

湖南信息科学职业学院

   2013年1月24日